Abstract：Investments and enterprise management were investigated and analyzed for the water supply sector in 14 provinces in northern China during the past 8 years. The investment demands in coming 6 years were predicted for capacity increase and facilities upgradation in water supply. And a benchmarking system was established to analyze the performance of water supply enterprises. On the basis of above, the key issues existing in northern water industry were identified.

Keywords: Water supply; Investment analysis; investment prediction; enterprise performance appraisal

前言
　　“中國北方地區城市供水行業關鍵問題研究”為建設部和世行聯合項目“中國北方地區城市水業關鍵問題研究”的一個子項，研究內容包括：供水行業投資量化分析與預測、供水企業績效評價系統研究及關鍵問題識別。該項目對于進一步深化供水全行業改革，提高企業運營效益，拓寬城市供水投融資渠道具有重要意義。

1 供水行業投資量化分析與預測
1.1 研究對象及內容
　　投資量化分析及預測研究的主要對象為中國北方地區14省/直轄市和按人口數量劃分的四類城市，研究內容主要分為歷史投資分析和未來投資預測兩部分，歷史投資分析主要研究了1996年~2003年間各地區及各類城市供水量、供水能力、管網長度等指標的變化情況及供水投資概況。投資預測主要是在預測2005年~2010年新增用水量、新增供水能力的基礎上對供水投資做出預測。
1.2 數據來源
　　投資預測涉及數據的來源主要有三方面，一是國家或省市的統計年鑒，如《中國城市統計年鑒》和《中國城市建設統計年報》，有關各城市的人口、GDP、用水量、供水能力、管網長度等數據都參考了這兩個資料；二是行業統計年鑒，主要有《城市供水統計年鑒》，其中參考的數據有供水企業運營信息，如：供水售水、供水服務、生產經營管理、財務經濟、水價等；三是政府、行業網站，如建設部、統計局、中國水星及中國水網等政府和專業網站。
1.3 歷史投資分析
　　過去8年間，北方各地供水投資總額為579億元，其中約有50%用在特大城市的供水建設上，大型、中型和小型城市各占17%左右。從地區分布來看，山東省的投資額最多，達到了89.7億元，天津市最少，只有17.8億元。通過對歷年城市固定資產投資的分析發現，地方財政撥款、國內貸款和自籌資金是供水投資的主要來源，這三部分所占的比例達到總投資額的80%以上。隨著中國供水行業市場化改制的進一步深入，可以預計，外資及民間投資的力度將會不斷加大。
　　投資去向根據供水設施建設規模和投資單價估算，將去向劃分為原水、水廠、管網三部分：1996～2003年間總供水投資576億元，其中水源投資114.5億元，占總投資的20%，水廠投資166.5億元，占29%，管網投資295億元，占51%。
1.4 投資預測
1.4.1 預測方法及技術路線
　　投資預測技術路線參見圖1。

圖1 投資預測技術路線

(1) 用水量預測
　　采用兩種方法預測用水量，方法一通過單純的回歸分析進行預測，回歸變量為用水人口和年份，2010年用水量預測值為228億m3；方法二是將用水分為綜合生活用水和工業用水，前者用用水人口進行預測，后者用萬元產值用水量方法和彈性系數法預測，在不同的情景分析下，2010年的用水量為212.4~234.4億m3，方法二與方法一的預測值相差-6.8%~2.6%，說明兩種方法的預測結果基本一致，預測結果是可用的。
(2) 新增供水能力預測
　　綜合考慮未來用水量變化、現有供水設施閑置、限采地下水政策等因素，對未來供水能力進行預測。設定了低中高三種情景（方案），基準方案（即中方案）下，預期2010年北方地區地下水開采將在2003的基礎上壓縮37.4億m³，相應地有超過50%的城市（192個）需要新增供水能力共計1100萬m3/日，其中特大城市所占比例最大，為40%，大、中、小型城市分別各占17%，17%和25%。
(3) 新增供水設施及投資預測
　　投資計算結果表明，如果不考慮水源工程中的引水和輸水工程部分，在基準方案下，至2010年供水行業總投資為611億元，高方案和低方案分別為698億元和525億元。未來的投資主要集中在管網方面，基準方案下，管網投資最大，達到447.4億，其中新增管網328.6億，更新改造118.8億（每年更新率按2003年管長的2.0%計算），高于歷史(指1996-2003，下同)投資。水廠投資為147億，低于歷史投資。

2 供水企業績效評價系統研究
　　本部分旨在世行已經開發的供排水行業績效平臺——啟動工具（a Start-up Kit）基礎上建立一套適合中國國情并與國際接軌的供水績效評價系統。通過這套系統對不同的供水企業進行比較和評價，對于提高企業效率將起到重要作用。
2.1 數據來源
　　研究中數據來源主要來自于十一個調研城市的供水企業，另外參照了《中國城市建設統計年報》、《中國城市統計年鑒》、《城市供水統計年鑒》和相關政府網站中的少量數據，如城市人口、城市非農業人口、城市總戶數、人均GDP等。
2.2 技術路線
　　供水企業績效平臺技術路線分為四步：步驟一：確定研究內容及調研城市。步驟二：初步確定績效指標，并以深圳為案例驗證指標的合理性和可獲得性。步驟三：城市調研，獲取績效指標數據。步驟四：建立供水企業績效模型，分析計算結果。
2.3 績效系統指標
　　指標的篩選是建立績效系統的最重要步驟。指標篩選主要有兩個方面的依據：一是世界銀行績效系統的指標體系，這將是我們選取指標的最主要參考；二是由于指標體系必須考慮數據的可獲得性，因此必須在很大程度上參考國內專家意見。基于世界銀行績效系統現有指標體系，充分考慮中國國情，建立單項指標和復合指標，并對這些指標賦予明確的定義。詳見表1及表2。
2.4 績效評價系統的建立
　　供水企業績效評價系統的建立是在國際專家的建議和指導下，參照世界銀行啟動基準工具箱進行。供水企業績效評價系統包括Excel績效數據表及Word績效指標定義兩部分。Excel績效數據表含PI questionnaire（單項指標調研表）、Data sheet（單項指標數據表）、Indicators（復合指標數據表）、Data report（復合及單項指標數據報告）、Data base（單項指標數據庫）、Validation（數據校核表）、Confidence grades（可信度分級表）7個部分。Word績效指標定義含單項指標定義和復合指標定義兩部分。
2.5 供水企業績效分析
　　從2000年～2003年十個北方調研城市水司的績效數據反映：
●　運行效率：
◇　產銷差率平均為22.54%，漏失嚴重。
◇　平均設施利用率為66.58%（<70%），普遍存在能力嚴重過剩的現象。

●　 服務質量：
◇　平均供水普及率為85.17%，相對較低。
◇　每用戶的服務人口數平均為25.77人，抄表到戶率較低。
◇　管網性能普遍較差，爆管數平均為1.92次/公里/年（>1）。
◇　在目前水司普遍投訴系統不完善的前提下，用戶投訴率這一指標不具備橫向可比性。

●　 運營成本和收入：
◇　單位運營成本（供水）平均為0.91元/立方米，單位運營成本（售水）平均為1.18元/立方米。
◇　平均單位運營收入按售水量計算為1.39元/噸；居民用水收入占比、工商業用水收入占比、其它用水收入占比分別為52.09%、32.09%、11.85%；年供水收入占國民收入的百分比為0.93%。
◇　十個北方城市收入成本比平均為1.24（<1.3），收入回收率平均為90.70%（<95%），收入回收期平均為43天（<90天），整體看來經營狀況較好。

表1 供水績效評價系統單項指標定義表

序號

數據項名稱

序號

數據項名稱

服務地區

供水服務 (2)

30

供水服務區總人口

58

抄表售水量

30a

城市人口

59

售水量

30b

城市非農業人口

59a

對居民用戶的售水總量

30c

城市總戶數

59a1

通過直接供給對居民用戶售水總量

34

供水城鎮數量

59a2

通過公共供水點對居民用戶售水總量

員工

59b

對工業和商業用戶的售水總量

36a

年終供水員工總數

59c

對行政事業和其它用戶的售水總量

36c

年終管理人員數量

59d

批發售水總量

36d

年終大學學歷員工數量

供水服務 (3)

36e

本年度接受培訓的員工數量

60

年度爆管次數

供水服務 (1)

61

每天持續供水時間

40

服務人口

61a

間歇供水用戶數

40a

服務人口– 直接供應和公共水龍頭

62

原水類型

40b

服務人口–公共供水點

62a

本年度原水最高濁度

41

用水用戶數量

62b

本年度原水最低濁度

41a

家庭用水用戶

63

立法監管機構規定的管網水余氯應檢測的次數

41b

工業用水用戶

64

管網水余氯實際檢測次數

41c

其它用戶

65

管網水余氯合格次數

53

帶水表的用水用戶數量

財務信息（1）

54a

配水管網總長度

90c

供水運營收入

54b

DN75以上的配水管網長度

90e

居民用水收入（供水）

54c

配水管網平均管徑

90f

工業和商業用水收入（供水）

54d

本年度配水管網更新長度

90g

公共機構和其他用水收入（供水）

54e

本年度水表更換數量

90h

批發售水收入（供水）

55

供水量

財務信息（2）

55a

其中地下水供水量

91

總現金收入（供水）

55c

水處理廠個數

94a

總運營成本（供水）

55d

設計處理能力

96

人工成本

55e

實際處理能力

97

電能成本

55h

最高日供水量

99

服務外包成本

財務信息（3）

112a

總固定資產

114

債務償還費用

120

年末應收賬款

表2 供水績效評價系統復合指標定義表

指標

類型

指標

類型

1.1 供水普及率

供水普及率

15.1 每天持續供水時間

服務質量

1.2 供水普及率——家庭用戶

15.2 間歇供水用戶百分率

3. 單位供水量

供水生產及消耗

15.3 管網水余氯檢測率

15.4 管網水余氯檢測合格率

4. 單位用水量

18.2 平均運營收入

收入和水費回收

18.6 居民用水收入占比

4.3 居民生活用水占比

18.7 工商業用水收入占比

4.4 工業/商業用水占比

18.8 公共機構和其它用水收入占比

4.7 每人每天生活用水量

19.1 年供水收入占國民收入的百分比

6. 產銷差率

產銷差

19.2 每月消耗6立方米水的家庭每年應交的水費

19.3a 單位售水綜合運營收入

19.3b 居民用戶綜合售水單價

7. 抄表到戶率

水表計量

19.3c 工商業用戶綜合售水單價

8. 抄表售水率

21.2 工商業－居民綜合售水單價比

9. 爆管數

管網性能指標

22.1 新增居民用戶初裝費用

11. 單位運營成本

運營成本與人工成本

23.1 水費回收期

23.2 水費回收率

12.1 每千用戶的戶口數

23.3 居民用戶水費回收率

12.3 每千服務人口的員工數

24.1 收入成本比率

財務績效

13.1 人工成本占運營成本的比率

25.1 收費債務費用比率

13.2 電能成本占運營成本的比率

27.2 單位服務人口固定資產

資產管理

14.1 服務外包成本占運營成本的比率

27.4 管網更新率

27.5 水表更換率

27.6 供需比率

供水需求

◇　除安康水司收益債務費用比為負值外，其它水司（缺宿遷、漢沽數據）的收益債務費用比均大于100%，無償債風險。
說明：上述運營成本均未含折舊成本。

●　資產管理：
◇　十個北方城市單位服務人口固定資產平均為331.42元/人。
◇　近幾年城市管網更新的力度正在逐步加強，但是水表更換率則有待提高。總體看來，由于資金短缺，資產更新還是相對滯后。

3 關鍵問題識別
3.1 水資源問題
3.1.1 地下水過量開采
　　北方地區地下水開發利用程度非常高。2002年在省級行政區中，我國地下水源供水超過50%的6個省（直轄市）全部在北方地區。由于地下水資源的過度開發與不合理利用，不僅加劇了供需矛盾，而且引發了一系列環境地質問題，如形成降落漏斗區、地面沉降、地面塌陷、海水入侵等。
3.1.2 水源污染
　　從地表水源污染狀況來看，藻類、有機物污染是北方地區面臨的主要污染物。一些污染嚴重的地表水，已經不能作為飲用水源。例如，亳州的地表水渦河是淮河的支系，受污染十分嚴重，為劣Ⅴ類水體，已不能作為水源。
　　由于社會經濟活動的迅速增加，造成地下水水源污染的事件也時有發生，目前運城、邯鄲市的地下水由于受到污染，水體僅為Ⅲ類。
3.1.3 水資源供需矛盾突出
　　我國北方人口占全國總人口的2/5，但水資源占有量不足全國水資源總量的1/5，北方人均水資源擁有量僅為南方人均的1/3。在全國人均水量不足1000m3的10個省區中，北方即占了8個，而且主要集中在華北。
　　從調研的情況來看，特大型城市水資源供需矛盾十分突出。天津市、哈爾濱等都是淡水資源缺乏的城市。
3.2 供水設施
3.2.1 水廠生產能力過剩
　　在10個城市中，邯鄲、焦作、宿遷、運城、安康、漢沽7個城市的供需比都達到2.0以上，而天津市也達到了1.97。
3.2.2 管網中存在的主要問題
　　現有的管網資料很不完善，城市供水管網老化。
3.3 供水服務
3.3.1 供水普及率
　　從調研的情況來看，10個城市中有60%的城市供水普及率低于90%，有的城市供水普及率甚至在50%以下。其中中小型城市供水普及率普遍偏低，而大型和特大型城市，供水普及率基本都達到了97%以上。
3.3.2 供水量
　　相比2000年，哈爾濱、焦作、天津、亳州、邯鄲、漢沽6個城市2003年的供水量都有所下降，其中漢沽的下降幅度最大，達到了35%。運城、宿遷、濰坊的供水量有所升高，其中運城達到了39%。
3.3.3 供水時間
　　在持續供水時間方面，除亳州、運城外，其余城市均為每天24小時連續供水。亳州水司的持續供水時間為每天18.5小時，運城水司為12小時。
3.4 財務狀況
3.4.1 售水成本
　　在調研城市中，將2003年與2000年各城市的售水成本比較來看，只有安康和運城市的單位售水成本有所下降，其余城市均有不同幅度的升高（缺少宿遷的數據）。單位售水成本增長最快的為亳州，2003年比2000年翻了一倍，其次是天津和焦作，增長幅度都在50%以上。
3.4.2 成本結構
　　在成本結構中，安康、漢沽水司的人工成本占到了40%以上，這是很不合理的，其次是焦作市，人工成本超過了30%。
　　10個調研城市中，70%的城市人工成本與電費成本的總和超過了50%，主要原因是這些城市原水費低，例如宿遷市的原水費只有3分錢／立方米。
3.5 供水投資
　　從投資來源上看，城市的規模越大，籌集資金的渠道就越多。從投資去向看，10個調研城市投資額的大小依次是：管網的投資占60.3％，水廠的投資占32.7％，取水工程投資占6.98％，而投資服務管理系統投資僅占0.02％。
3.6 供水管理
3.6.1企業員工
　　供水企業中管理人員比例偏高，而工程技術人員、各類專業人才數量偏少，是供水企業存在的一個重要問題。一些城市的管理人員所占比例超過了30%，這是很不合理的。
　　不同城市的供水企業員工總體素質差別較大。從擁有本科學歷的員工所占比例來看，亳州只有2.5%，即平均每40個員工中才有一個本科學歷人員。而焦作市達到37.6%，平均每3個員工中，就有一個人擁有本科學歷。
3.6.2 供水產銷差率高
　　在調研城市中，一些城市的供水產銷差率呈逐年上升的趨勢，天津市產銷差率由2000年的12.3%上升到2003年的23.6%，而亳州市由2000年的29.8%上升到2003年的44.0%。
3.6.3 數據統計工作不完善
　　存在的主要問題是：供水企業尚缺乏較為詳細的基礎統計資料，很多關鍵的運行參數、水質狀況等數據沒有記錄；缺少職業化的統計隊伍和專業化的統計人才；行業內缺乏有效的數據共享與服務技術系統和服務機制。
3.6.4 自備井問題
　　調研的城市中，絕大多數城市供水形成了自來水與城市自備井共存的局面。目前，自備井供水主要以工商業用水為主，同時有少部分生活用水。但是，一些城市的自備井供水量要占城市總供水量的相當比例，有的甚至超過當地的自來水公司的供水量。自備井泛濫的主要原因是：1、地下水水資源費價格偏低；2、多龍管水的管理體制。

4 結論及建議
4.1 結論
◇　 北方地區的用水量已經保持在一個比較穩定的狀態，今后的用水量將會呈現一種緩慢增長甚至可能是負增長的狀況；
◇　 北方地區供水能力閑置問題比較嚴重，并且還有增加的趨勢，這將會造成比較大的資源和資金的浪費，而關閉自備井與否是影響未來投資的額一個重要因素；
◇　 管網投資將會是未來投資的主要去向；
◇　 目前設計的這套供水企業績效評價系統已經具備了中國初步應用的可能性，指標的選擇基本合理，能夠全面反映供水企業的關鍵績效。但是仍然存在部分指標有待修改及完善。
◇　 績效分析的結果顯示：企業運行效率偏低（產銷差率高、設施利用率低、水費回收率低）；服務質量不高；存在負債運營狀況。
◇　 關鍵問題：水源污染問題嚴重；地下水過度開采；供水水質不能滿足即將頒布實施的新水質標準（出廠水濁度>1.0NTU）；水價偏低。
4.2 建議
◇　 科學預測需水量，避免供水規劃脫離實際。
◇　 建議未來應加強自備井的管理，并適當關閉部分自備井。
◇　 建議今后應加大管網更新改造力度，改善用戶端的出水水質。
◇　 理順政府與企業的關系。首先要進一步轉換政府職能，落實政企分開；其次要改善和完善決策機制；
◇　 還要建立有效的外部監管體系。
◇　 供水企業應提升企業管理水平，努力提高企業運行效率、服務質量，降低成本，提高水費回收率；完善企業統計管理制度，建立健全統計指標，保證統計數據的真實性。
◇　 加強水資源管理，規范水資源征收，嚴格控制并逐步減少自備井額數量。